珲春市参茸土特产品交易平台建设项目可行性研究分析报告.doc 29页

珲春市参茸土特产品集贸大市场建设项目 XX工程咨询公司项目可行性研究报告项目建议书资金申请报告 可 行 性 研 究 报 告 二○○八年八月 目录 总论 市场预测与建设规模 建设方案 工作制度、劳动定员 环境影响评价 消防、安全 实施进度计划 投资估算 财务评价 结论  第一章 总论 1.1项目背景 1.1.1项目名称：珲春参茸土特产品集贸大市场建设项目 1.1.2项目承建单位概况 承建单位名称：珲春华瑞参业生物工程有限公司 公司注册地址：珲春边境经济合作区3号小区 法定代表人： 注册资本：500万元 企业类型：有限责任公司 成立日期：2006年 公司注册号： 经营范围：种植人参；收购销售销农副土特产品；收购中药材；加工销售保健品；包装食品；自营和代理各类商品和技术进出口。 登记机关：珲春市工商行政管理局 珲春华瑞参业生物工程有限公司是在人参种植基地的基础上发展起来的，基地总占地面积1600公顷，已开发利用面积160公顷，其中人参种植面积130公顷，西洋参和林下栽培野山参30公顷。基地从2000年开始种植，从2004年平均年产鲜参20万公斤。由于基地具有长白山独特的地理，气候及土壤条件，并且按照规范化人参栽培技术种植生产，公司基地产出的人参经“国家参茸产品质量监督检验中心”检验报告显示，连年达到国家绿色环保标准，倍受国内外市场的青睐，2004年中央电视台《走遍中国》栏目曾大片幅对此作过报道。 基地利用山川河流养殖稀有高营养价值的林蛙，目前已形成年产林蛙1000公斤的规模。利用小灌木林养殖了森林猪、森林鸡等。划出200公顷，为供200～300头养鹿场的饲料，适合开发养鹿业。目前在闲置的山地种植各类中药材，开发利用潜力之大，是建立中药材种植的理想之地。 二00六年公司兴建人参、林蛙油、鹿茸系列产品精加工企业。以长白山的特有的资源优势，生产出活性人参、西洋参胶囊、人参、西洋参即食片，多酶参果醒酒胶囊，林蛙油鹿茸等系列产品，致力于打造金立华为品牌的保健品、化妆品和日用品的三大系列产品，除国内销售外，产品将投放俄罗斯、韩国、日本、东南亚等国际市场，还将建立一个国际现代化物流配送中心和参茸土特产品经贸大市场，立足于珲春，辐射环东北亚经济圈等周边国家。 1.1.3可研报告编制依据 1、《国家农业综合开发多种经营项目可行性研究报告编写大纲》 2、《中共中央国务院关于推进社会主义新农村建设的若干意见》 3、《珲春市社会经济“十一五”发展规划》 4、国家发展和改革委员办公厅文件《关于印发全国重点农产品批发市场信息系统和检验检测系统技术方案（试行）的通知》（发改办经贸［2003］737号）； 5、相关基础资料 1.1.4项目提出的理由与过程 珲春是我国种植人参、养鹿较早的地区之一，上世纪五十年代就开始大规模的种植人参和养殖梅花鹿。地里条件得天独厚，珲春人参和鹿茸的药性纯正，属上品，在国际及东南亚国家享有盛誉。 珲春市人参业自1986年开始发展以来，经过二十年的发展，2006年我市人参种植面积达到1600公顷。从事人参种植户1500多户，年产量2000吨左右，实现销售收入7500万元以上。由于延边地区没有人参交易市场，人参种植户每年要把人参运到抚松的万良市场进行交易。这样每年的销售费用统计高达200多万元（包括运费、吃住行等）。 如果在珲春建立参茸土特产品集贸大市场建设项目，不仅解决了珲春参茸种养殖户的销售难的问题，也解决了整个延边参茸销售难的问题，还帮助了黑龙江省牡丹江、东宁等地区参茸销售问题。所以建立参茸大市场，大势所趋，项目建设势在必行。 珲春目前有鹿场200多家，养鹿农户上千余户。其中家养梅花鹿数量在3万头左右，家养马鹿数量在5000头左右。养鹿业已成为畜牧业中一支重要生力军。广大农村地区，尤其是一些贫困地区,养鹿业已成为农民“脱贫致富”发展经济的重要途径，据调查,从事茸鹿养殖业的农民的收入,明显高于种植业和其它养殖业,每饲养一头鹿,每年可产生1200—3400元利润。 随着国际社会经济的飞速发展和经济全球一体化进程的加快，该项目的实施对促进和带动全国养鹿业发展，使我国鹿产品系列深加工再上新台阶。 市场经济就是在不断增强其网络的情况下，不断维持其生存和发展的。在经济全球化的浪潮中，信息、金融、贸易等现代网络资源已成为先导产业愈来愈发挥着重要的作用。随着我国加入WTO，必须加快大力发展电子网络，尤其是先导性的网络，只有这样才能更好地加快与国际经济接轨，才能更好更快地融入世界经济，参与国际经济大循环。参茸大市场实施现代化网络建设，跟全世界实现资源对接，更好的把好的产品推向全世界。 党的十六大提出全面建设小康社会这个目标以来，各级党委政府把如何增加农民收入，加快建设社会主义新农村，调整农村产业结构，带动区域性经济的快速发展和解决农村富余劳动力的就业，是拉动农村产业升级最现实的选择。 总之，该项目的实施对促进和带动全国的人参种植和茸鹿产业的规范化、规模化发展，推动科技成果商品化，产业化和科技经济一体化再上新台阶。项目完成后，对增加国内市场的有效供给，扩大出口创汇、壮大地方财政实力、培育支柱产业、调整农村产业结构、发展农村经济、增加农民收入，加快农村小康社会进程具有战略意义和现实意义。 1.2项目概况 1.2.1建设地址：珲春边境经济合作区3号小区 1.2.2项目建设内容与规模 珲春市参茸土特产品集贸大市场建设项目占地面积20000㎡，建筑面积10000㎡，其中：商品交易楼（二层）8000㎡，仓储库2000㎡。 1.2.3项目建设投入总资金情况 项目总投资1亿元，其中：建设投资8372万元，建设期利息128万元，流动资金1500万元。 1.2.4资金筹措 项目总投资1亿元，自筹5500万元，贷款2500万元。争取补助资金2000万元。 1.2.5经济效益情况 年平均营业收入8400.72万元，年平均利润总额5143.22万元，年平均销售税金1260.12万元。投资利润率51.4%，投资利税率59.45%。 1.2.8主要技术经济指标 主要技术经济指标 序号 指 标 单位 指标 备 注 1 建设内容 1.1 项目占地面积 ㎡ 15000 1.2 商品交易楼 ㎡ 8000 1.3 仓储库 ㎡ 2000 2 燃料动力消耗 2.1 水 万吨/a 5.4 2.2 电 万度 192 3 劳动定员 人 49 3.1 业务人员 人 36 3.2 管理人员 人 13 4 项目总投资 万元 10000 4.1 建设投资 万元 8372 4.2 建设期利息 万元 128 4.3 流动资金 万元 1500 5 经济效益指标 5.1 销售（营业）收入 万元 8400.72 年平均值 5.2 销售（营业）税金及附加 万元 1260.12 年平均值 5.3 年总成本费用 万元 2773.50 年平均值 5.4 年利润总额 万元 5143.22 年平均值 6 企业财务指标 6.1 全部投资财务内部收益率 % 28.65 6.2 全部投资回收期 年 2.31 6.3 借款偿还期 a 2.31 6.4 总投资利润率 % 51.4 6.5 总投资利税率 % 59.45 6.6 盈亏平衡点 % 26.93 第二章 市场分析与项目建设规模 我国是人参生产大国，也是销售和出口大国。人参和人参制品已成为我国中药业和保健食品行业新的经济增长点，是我国出口创汇的重要商品之一。 现今我国人参的种类可分为野山参、移山参和园参三大类。主要产于吉林、黑龙江的长白山、小兴安岭、完达山、张广财岭的山区和朝鲜、俄罗斯。 随着全球经济的复苏及国内医药保健行业的兴起，鹿茸的需求量迅速增加，由此带动了鹿茸价格的大幅度回升，同时也为我国养鹿业的发展提供了新的机遇。 从以上可以看出，在珲春建立参茸土特产品集贸大市场建设项目，进行参茸大量交易，不仅带动延边地区和黑龙江东北部的参茸经济发展，而且也拉动东北亚地区的参茸土特产品的相互流通。估算大市场每年参茸的交易额在1亿元以上，另外一些有识之士正在着手实施参茸产品的深加工产业项目；目前已有三家人参加工企业在珲春合作区落户，产品已销往国内外市场。随着中药热的到来和保健意识的增强，为参茸产品深加工产业的发展创造了广阔的市场前景，从而会推动延边地区参茸业的可持续发展。 市场经济就是在不断增强其网络的情况下，不断维持其生存和发展的。在经济全球化的浪潮中，信息、金融、贸易等现代网络资源已成为先导产业愈来愈发挥着重要的作用。随着我国加入WTO，必须加快大力发展电子网络，尤其是先导性的网络，只有这样才能更好地加快与国际经济接轨，才能更好更快地融入世界经济，参与国际经济大循环。参茸大市场实施现代化网络建设，跟全世界实现资源对接，更好的把好的产品推向全世界。 2.2、项目建设规模 珲春参茸土特产品集贸大市场建设项目建设项目占地面积20000㎡，建筑面积10000㎡，其中：商品交易楼（二层）8000㎡，仓储库2000㎡。 第三章 建设方案 3.1场址选择 珲春参茸土特产品集贸大市场建设项目建设场址在珲春合作区3号小区，地块西北折角处为珲春华瑞参业生物工程公司，西临合作区NS2路，东面为空地，北靠正光公司，南临创业大街。占地面积20000㎡，东西长160m,南北宽126m 。 该场地位珲春边境经济合作区预征土地，需办理了土地征用手续。 3.2项目功能定位 商品交易楼为二层，一楼分为参茸制品、山野菜制品、中药材制品、干调土特产等若干个区域。二楼是电子业务区，电子交易区，电子配货区等多个电子商务区域。 3.3总平面布置 建设地块20000㎡，地块呈长方折角形，东西最长约160m,最短约80m，南北最宽约126m，最窄约81m。 为争取最大场地空间，各建筑物合理摆布。商品交易楼位于场区南侧，东西长160m,南北宽25m；仓储库位于场区东侧，东西宽20m,南北长100m；公用厕所位于场区北侧。 院坪全部为混凝土地面。 绿地布置在场区侧，采用草坪、花木等形式，达到生态、自然、和谐、优美的空间。 市场出入口设在厂区侧。 3.4建筑及安装工程 主要工程有：商品交易楼、仓储库及场区室外管线工程、电子网络、地下蓄水池、场院、绿化等。 （1）电子结算系统。功能包括：①帐户管理（IC卡管理）。包括开户、挂失、销户、重新分配密码等功能。②帐户信息处理。提供持卡企业进行查询交易情况、金额、自动缴纳管理费等功能。③交易模块（IC卡）。全部交易均使用IC卡进行。服务市场中每笔交易的买卖双方信息、交易额、单价、交易数量、计量单位、产地等信息必须记录在结算系统中，并要在相关进场商家的IC卡中进行记录。④使用者管理。包括操作员、交易员、领导等人员的身份和权限管理。⑤领导查询。当日交易情况监视、以往营业数据查询，按交易员查询，按排行查询，货品平均价查询等。⑥品种管理。自动更新品种信息（参见数据交换系统）。 （2）操作系统。包括远程操作、网络操作等。 （3）LED显示屏与触摸屏信息发布系统。LED显示屏与触摸屏信息发布系统能够及时地将信息发布给服务业市场相关的市场政策、行情。 商品交易楼为二层，外形采用俄罗斯建筑风格。框架结构、桩基础，墙体采用节能墙体，并能达到建筑节能50%的要求。 对大楼外部进行整体装修，刷外墙涂料。 外门采用合金门，塑钢窗。 仓储库为砖混平房结构。 主要建筑安装工程一览表 序号 工程名称 单位 数量 备 注 一　 建筑工程　 　 　 　 1 商品交易楼 ㎡ 8000 框架结构2层，层高5m 2 仓储库 ㎡ 2000 砖混结构平房 3 室外厕所 ㎡ 50 　 4 门卫室 ㎡ 100 5 地下蓄水池 m3 500 6 院坪 ㎡ 11000 　 7 绿化 ㎡ 500 二 室外其他安装工程 1 供电线路管网 m 30 　 2 计算机宽带网 m 50 　 3 给水管网 m 50 　 4 排水管网 　 50 　 5 供热管网 m 50 　 6 铁艺栏栅 m 570 　 3.5设备方案 根据项目功能需要配置相应设备，购置设备总台数 53台（套），全部在国内购置。 设备购置一览表 序号 设备名称 单位 数量 备注 1 商品交易楼 　 　 　 1.1 套 1 　 1.2 套 1 　 1.3 套 1 　 　 套 1 　 2 　 　 　 2.1 套 1 　 火灾自动报警系统 套 1 　 2.4 套 1 　 生活供水设施 套 1 　 2.7 套 1 　 2.8 套 1 　 2.9 套 1 　 3 套 1 　 序号 单位 数量 1 信息基础平台 　 1.1 硬件 　 1.1.1 网络中心 个 1 1.1.2 防火墙 套 1 1.2 软件 1.2.1 网络管理及安全 套 1 2 综合管理系统 2.1 硬件 2.1.1 服务器 套 3 2.1.2 客户机 台 20 2.1.3 扫描机 台 2 2.1.4 传真机 台 2 2.1.5 激光打印机 台 1 2.2 软件 2.2.1 数据库 套 1 2.2.2 综合管理系统 套 1 3 LED显示系统 3.1 硬件 3.1.1 LED显示屏 1 3.1.2 触摸屏计算机 台 3 3.2 软件 3.2.1 触摸屏和LED发布软件 1 4 电子结算系统 4.1 硬件 4.1.1 服务器 套 1 4.1.2 UPS电源 4.1.3 客户机及外设 套 10 4.2 软件 4.2.1 数据库 套 1 4.2.2 电子结算系统 套 1 5 数据交换系统 5.1 数据交换软件 套 1 合计 台（套） 53 3.6公用工程方案 3.6.1供电 （1）负荷等级 380V/220V。其中，消防系统用电为二级负荷，其它为三级负荷。 （2）用电指标 本项目照明。 （3）供电线路敷设 室外线路采用电缆穿钢管保护，沿地下电缆沟敷设方案，室内线路采用暗敷方式布线。（）消防电源系统 消防用电设备采用单独供电回路，当发生火灾切断其它用电时，应保证消防用电的供应，其配电设备应有明显标志。污水管网，污水处理统一处理。场区内雨水采有组织方式排放，排入水管网。 第八章 项目投入总资金估算、资金筹措 8.1建设投资估算 项目建设投资按投资内容分，由建筑工程费、设备购置费、安装工程费和固定资产其他费用组成。 预备费包括基本预备费和涨价预备费，基本预备费按工程总额10%计取，基本预备费未计。 建设投资估算总额1亿元。 8.2建设期利息估算 建设投资中借款2500万元，借款年利率按5.12%计算，建设期利息128万元。 8.3流动资金估算 项目运营资金主要营销货物的周转资金和水电暖、人员工资福利、管理费的费用。流动资金估算额为1500万元。 8.4项目总投资 项目总投资资由建设投资、建设期利息和流动资金构成，估算额为1亿元，其中：建设投资8372万元，建设期利息128万元，流动资金1500万元。 8.4投资计划与资金筹措 8.4.1投资计划 本项目建设期1年，上半年使用自有资金，下半年使用借款资金。 8.4.2资金筹措 项目总投资1亿元，自筹5500万元，贷款2500万元。争取补助资金2000万元。 第九章 财务评价 9.1基础数据 9.1.1建设规模 建筑面积10000㎡，其中：商品交易楼8000㎡，仓储库2000㎡。 9.1.2建设期 本项目建设期1年。 9.1.3达产负荷 本项目达产3年，其中，投入使用第一年达设计规模40%，第二年达设计规模70%，第三年以后年达设计规模100%。 9.1.4折旧及摊销 建筑物折旧年限30年，设备及其他折旧年限10年，固定资产残值率为5%。无形资产和递延资产分别按10年和5年摊销。 9.1.5税金及税率 本项目应纳税种有：营业税、所得税、城市建设维护税及教育附加。其中：营业税按营业收入5计取；所得税按利润总额33%计取；城市建设维护税及教育附加分别按营业税的7%和3%计取。 9.1.6法定盈余公积金、公益金 分别按10%和5%计取。 9.1.7项目计算期 本项目计算期为16年。 9.1.8项目基准收益率 参照同行业平均收益水平，结合项目资金成本及建设单位最低收益期望值，确定基准收益率为10%。 8.2财务分析 8.2.1总成本费用测算 1.1动力消耗费用 电耗：全年用电量约192万度，电单价0.80元/度，全年电费约153.6万元。 水耗：全年用水量约3万吨，水费单价1.80元/吨，全年水费5.4万元。 1.2人员工资及福利费 本项目定员49人，其中，管理人员13人，业务人员36人。管理人员月工资1500元，生产人员月工资1200元，福利安工资总额14%，全年工资福利费总额75.24万元。 1.3维修费用 维修费用按固定资产原值的2%估算，总额23.58万元。 1.4折旧、摊销费用 年折旧费50.42万元，摊销费23.66万元。 1.5其他费用 其他费用主要包括其它制造费、其它管理费、其它销售费等。其它制造费按每人1000元估算，其它管理费按工资总额1.2倍估算，其它销售费按3%估算。 1.6财务费用 财务费用包括建设期利息和流动资金借款利息。 平均年总成本费用2773.50万元，其中：可变总成本2108.19万元，固定总成本665.31万元。 2、营业收入及税金 营业收入分为二部分，一部分为电子市场交易收入，另一部分为商品营销收入。 年平均总营业收入8400.72万元。 2.2销售（营业）税金 营业税率5%；城建税率7%；教育附加税率3%，全年销售税金1260.12万元。 3、利润总额测算 经计算，年平均营业收入8400.72万元，年平均利润总额5143.22万元，年平均销售税金1260.12万元。投资利润率51.4%，投资利税率59.45%。 5、不确定因素分析 5.1盈亏平衡分析 通过计算，本项目盈亏点为26.93%,这表明只要达到设计能力的26.93%,企业就可保本,不亏不盈.详见盈亏平衡图. 5.2敏感分析 通过对建设投资、经营成本、销售（营业）收入三个主要经济因素变动时，对企业财务内部收益率、净现值、投资回收期影响程度的分析，表明建设投资、经营成本变化对以上指标影响不大，销售（营业）收入对以上指标较为敏感，经营成本次之。 三、结论 从以上指标来看，项目的经济效益较为理想，可满足设定的的基准收益率要求，同时在项目的寿命期可获得内部收益率28.65%（税后），26.93%盈亏平衡点较低，借款偿还期2.31年，具有较强的债务偿还能力，从财务评价来看，项目可行。 第十章 结 论 珲春市人参业自1986年开始发展以来，经过二十年的发展，2006年我市人参种植面积达到1600公顷。从事人参种植户1500多户，年产量2000吨左右，实现销售收入7500万元以