财务印章与网银U盾管理规定

* * * 公 司财务印章与网银U盾管理规定第一章总则第一条 为规范公司财务印章及网上银行U盾、密码管理，加强对财务事项的监控力度，防范财务管理风险，保证资金安全，结合公司目前实际情况，特制订本规定。第二条第三条第四条第五条

财务印章管理遵循分开存放保管、监督审批使用、台账登记备查的原则。财务部门为财务印章的保管、使用部门；由相应领导监督审批使用；财务印章的刻制由单位综合部负责。本规定所指财务印章为财务专用章、发票专用章、法定代表人名章及其他财务印章。本规定适用于公司内部。第二章财务印章的刻制及网银U盾申请财务印章的刻制按照以下办法执行因工作需要刻制财务印章，须先提出申请，经审批后方可办理。财务部提出申请，填写《财务印章刻制申请单交财务管理中心总经理审批后，由公司综合部办理刻章。财务只能刻制财务专用章、发票专用章和法定代表人名章各壹枚。用全称和法定名称，不得使用简称。第六条网银U盾、密码按以下规定申请由财务出纳人员根据业务需要，经单位财务负责人审批后，向已开立的存款银行进行申请，按开户银行提供的格式和要求填写银行申请表，并按银行要求提供相关资料和信息，申请网上银行U盾、密码，领取网上银行U盾及密码应由财务负责人与出纳人员U第三章财务印章及网银U盾的管理第七条第八条

财务管理中心负责定期对财务印章管理工作的培训及指导，每年定期组织检查及考核，及时通报检查考核情况。财务部设专人负责保管财务印章和U盾。U盾二级管理制度出纳配备具有基本权限的制单网银U（设置密码时上网查询账户状况，包括当日及历史交易明细、时点余额等详细信息，并且可以提交办理收付款项的指令。财务负责人或主办会计配备复核权限的U盾（设置密码，出纳、会计、财务负责人所使用的网银U盾应视作财务印章进行管理，并将其密码与网银密钥分开保管。中同时进行登记。部和财务部共同销毁，个人不得擅自处理。逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。第九条

公司网上银行U盾变更、停用按以下要求进行公司根据业务需要变更、停用网上银行U人员经财务负责人审批后按开户银行提供的格式和要求填写变更、停用申请表，并和财务负责人共同妥善处理作废U盾。不良影响的，还应立即书面逐级上报详细情况，并迅速采取应急措施防范风险。第四章财务印章及网银U盾的使用第十条财务印章使用必须基于真实、合法、手续完备的经营活动。（一）符合授权审批程序的资金收付；正常经营范围内开具收据、发票。（二）非财务人员需使用财务印章，实行审批制，由使用人填写《用印申请单经用印负责人和财务负责人审批后使用第十一条 特别事项原则上，财务印章一律不得外带；如因工作需要或其他特殊情况需携带财务印章前往其他单位或异地办理公务的，应联系外地分支单位财务部门，请其协助办理监印手续；如外地没有分支单位，财务部门应请示领导指定监印人陪同前往；印章带出前应事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，应贴上封口并加盖骑缝章，如用保管盒，钥匙交由监印人保管，还应将监印程序向监印人说明清楚；用印时，由用印人与指定监印人共同开启封印袋（或保管盒用印完后，由用印人与指定监印人共同再次封印，并及时交还印章保管人。外出期间，用印及监印人员，对此间的用印负责。第十二条

公司网上银行U盾、密码按一下要求进行使用为了提高资金划拨效率，公司通过网上银行进行划款、及时查询账户资金信息等业务，必须使用网上银行U盾、密通过网上银行进行各项付款或资金调拨，分为制单、复核两个权限。财务出纳或资金调拨岗通过网上银行U码负责在网上银行系统中制单，主办会计或财务负责人等通过网上银行U盾、密码负责复核。网上银行划拨等业务结束后，应及时退出网银系统，将盾取出并及时落锁保管。第五章其他禁止行为和罚则第十三条 在财务印章保管、使用中禁止以下行为：未经允许，擅自刻制、变更、注销财务印章；其他部门和个人以任何名义刻制财务印章；任何人以任何名义复制公司财务印章；为各种空白文档加盖财务印章；未经审批，携带财务印章外出；其他部门或个人未经审批使用财务印章；未按本制度要求及时提供财务印章变动信息；其他违反国家法律法规和公司制度的行为。第十四条 对违反本规定的行为，视情节轻重追究部门负责人、财务负责人和直接责任人的责任，由公司给予相应的经济处罚。给公司造成经损失的，应承担全部或部分赔偿责任。有犯罪嫌疑的，移交司法机关依追究刑事责任。

第六章附 则第十五条 本制度由财务管理中心制度并负责解释。第十六条 本制度自下发之日起执行。附表1财务印章刻制申请表年 月 日申请部门申请部门申请人申请刻制印章名称申请原因审批意见附表2用印申请单年 月 日申请部门申请部门申请人文件份数文件份数文件名称文件内容申请单位财务负责人意见带出使用备注附表1财务印章使用登记表年 月 日印章名称印章名称用印事由用印人签字日期保管人签字附表4财务印章保管单（一式两份使用）章样：章样：印章名称章样：保管人签字接收日期印章名称章样：保管人签字接收日期印章名称保管人签字接收日期